"소득이 없는데 꼭 신고해야 하나요?"
종합소득세 신고 기간인 5월이 되면 가장 많이 듣는 질문 중 하나입니다. 결론부터 말씀드리면, 수입이 0원인 무실적 상태라도 신고는 꼭 하시는 것이 좋습니다. 그래야 나중에 소득금액증명원 발급이 가능하고, 혹시 모를 불이익을 방지할 수 있기 때문이죠. 하지만 걱정하지 마세요! 국세청에서는 소규모 사업자나 무실적자들을 위해 모두채움 신고라는 아주 간편한 서비스를 제공하고 있습니다.
오늘은 복잡한 세무 지식 없이도 PC와 모바일에서 단 3분 만에 종합소득세와 지방소득세 신고를 마칠 수 있는 방법을 단계별로 상세히 알려드리겠습니다. 지금 바로 따라오세요!
국세청 홈택스 바로가기 〉1. 모두채움 신고란?
모두채움 신고는 국세청에서 납세자의 소득 데이터를 바탕으로 수입 금액, 공제 항목, 납부(또는 환급) 세액까지 미리 계산해서 보여주는 서비스입니다.
이름 그대로 신고서의 모든 항목을 미리 채워두었기 때문에, 여러분은 내용이 맞는지 확인하고 [제출하기]만 누르면 끝나는 아주 간편한 제도입니다.
💡 주요 대상자
- 소규모 사업자: 장부를 직접 쓰지 않는 단순경비율 적용 대상자
- 프리랜서 및 N잡러: 3.3% 원천징수 소득이 일정 규모 이하인 분
- 수입이 없는 분: 전년도 매출이 '0원'인 무실적 신고 대상자
2. 신고 방법별 특징
| 방법 | 절차 | 특징 |
|---|---|---|
| ARS (전화) | 1544-9944 연결 → 인증 → 신고 | 가장 빠르지만 수정이 불가능함 |
| 손택스 (앱) | 앱 로그인 → 모두채움 신고 팝업 클릭 → 내용 확인 후 제출 | 모바일로 언제 어디서나 가능 |
| 홈택스 (PC) | 홈페이지 로그인 → 종합소득세 신고 → 모두채움 메뉴 | 상세 내역을 꼼꼼히 확인하고 싶을 때 추천 |
3. 모두채움 서비스로 무실적 신고하기
홈택스(PC) 무실적 신고 5분 만에 끝내기
모두채움 신고 대상자인 경우 홈택스나 손택스 앱 로그인 시 모두채움 신고 팝업이 뜰 것입니다. 신고하기 버튼을 클릭한 후 정보를 확인 후 작성완료 버튼을 클릭하여 제출합니다.
- 로그인: 간편인증(카카오, 토스 등)으로 홈택스에 로그인하세요.
- 메뉴 진입: [세금신고] → [종합소득세 신고] → [모두채움 신고/단순경비율]을 선택하세요.
- 내역 조회: 주민등록번호 옆 [조회하기]를 누르면 안내 팝업이 뜹니다.
- 수입금액 확인: 사업소득 명세에서 수입금액이 0원인지 확인하세요. (낼 세금도 0원입니다.)
- 신고서 제출: [신고서 작성완료] 클릭 후, 최종 세액이 0원임을 확인하고 [신고서 제출하기]를 누르세요.
팝업이 뜨지 않는 경우
홈택스 사이트에서 로그인 후 종합소득세 신고 창으로 이동합니다.
출처: 홈택스 세금신고_전자신고 메뉴얼
왼쪽 메뉴 탭에서 [종합소득세 신고] - [종합소득세신고(모두채움·일반·근로·분리과세·종교인포함 및 중간예납·토지등매매차익)] - [모두채움 신고/단순경비율 신고] 버튼을 클릭합니다.
왼쪽 사이드에 종합소득금액 및 최종 납부할 세액 예상액을 미리 보여줍니다. 입력되어 있는 기본사항을 확인하고, 추가로 입력해야 할 정보를 입력 후 작성완료 버튼을 클릭합니다.
나머지 절차에서 납부 할 세액을 확인하고,
- 환급세액이 발생한 경우 나의 환급계좌 항목에 은행 및 계좌번호를 입력합니다.
- 납부할 세금이 있다면 [바로 납부하기] 버튼을 클릭하여 납부하거나 QR코드를 통한 납부, 납부서 출력, 가상계좌번호 문자 전송를 확인하여 신고기한 내에 납부할 수 있습니다.
💡 무실적 보고인 경우 매출이 '0'원이므로 납부할 세금이 없거나 환급 대상일 것입니다.
손택스(모바일) 원클릭 신고 방법
스마트폰 앱을 이용하면 훨씬 더 빠릅니다.
- 앱 접속: 손택스 로그인 후 메인 화면의 [종합소득세 모두채움 신고] 배너를 클릭합니다.
- 본인 인증: 주민번호 입력 후 인증을 거치면 국세청이 미리 채워둔 데이터가 나옵니다.
- 무실적 확인: 수입금액 0원, 결정세액 0원을 확인합니다.
- 제출: [예(제출)] 버튼 하나만 누르면 접수증이 발급되며 종료됩니다.
4. 지방소득세까지 세트로 완료하세요!
국가에 내는 소득세가 있다면, 내가 사는 지역에 내는 지방소득세(10%)도 있습니다. 수입이 0원이라면 지방세도 0원이지만, 기록을 남겨야 하므로 함께 신고해 주세요.
✅ 5월 종합소득세 신고 시 홈택스에서 클릭 한 번으로 지방소득세까지 세트로 한 번에 신고할 수 있으니 잊지 말고 꼭 챙기셔야 합니다.
신고내역 확인하기 버튼을 클릭하면 작성한 신고서, 납부서, 제출된 신고서류 등을 확인할 수 있으며, 지방세소득세 [이동] 버튼을 클릭하면 개인지방 소득세 신고를 할 수 있습니다.
💡 홈택스에서 지방소득세 [이동] 버튼을 누르면 위택스 홈페이지로 연결됩니다.
신고인과 납세자 정보를 입력합니다.
이미 입력되어 있는 정보를 확인 후, 수정 및 입력이 필요한 부분을 작성합니다.
신고세액을 확인 후 납부하거나 환급신청을 합니다.
홈택스 무실적 신고 바로가기 〉5. 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 안내문을 못 받았는데 저도 모두채움으로 신고할 수 있나요?
A1. 모두채움 대상자가 아니더라도 수입이 없다면 일반신고 메뉴 내의 [무실적 신고] 버튼을 통해 똑같이 간편하게 신고할 수 있습니다.
Q2. 수입은 0원인데 카드 사용액(비용)이 많아요. 무실적 신고가 최선인가요?
A2. 단순히 신고를 끝내는 게 목적이라면 무실적이 빠르지만, 지출이 많다면 간편장부로 신고해 적자(결손금)를 기록해두는 게 유리합니다. 이 기록은 향후 15년간 이월되어 나중에 매출이 발생했을 때 세금을 깎아줍니다.
Q3. 작년에 폐업했는데 무실적 신고를 꼭 해야 하나요?
A3. 네, 해야 합니다. 2025년 중 단 하루라도 사업자 상태였고 매출이 없었다면, 무실적 신고를 해야 나중에 소득금액증명원을 정상적으로 발급받을 수 있습니다.
Q4. 실수로 지방소득세를 신고 안 하고 창을 닫았어요.
A4. 홈택스 [신고내역 조회] 메뉴에서 제출한 신고서 옆의 [지방소득세 신고] 버튼을 다시 클릭하면 언제든 위택스로 연결됩니다.
Q5. 2026년 신고 기한은 언제까지인가요?
A5. 올해 5월 31일이 일요일이므로, 2026년 6월 1일(월요일)까지 신고하시면 됩니다. 마감일에는 접속자가 몰리니 미리 완료하시는 것을 추천합니다.
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